Sin importar que presentes tus impuestos utilizando un software de impuestos o si trabajas con un profesional, tener un documento de lista de verificación de preparación de impuestos definitivamente te ayudará a mantenerte organizado y reducirá el estrés cuando sea el momento de presentar tus impuestos.

En este artículo, te doy una lista de los documentos fiscales y la información que necesitarás.

Información Personal

Tu información personal le dice al IRS y a la autoridad fiscal estatal quién presenta una declaración, dónde contactarlo y depositar su reembolso de impuestos.

• Tu nombre exactamente como aparece en tu tarjeta de Seguro Social
• Fecha de nacimiento
• Número de Seguro Social
• Dirección de tu casa
• Copia de las declaraciones de impuestos federales y estatales del año pasado
• Número de cuenta bancaria y número de ruta para recibir tu reembolso por depósito directo.

Información de Dependientes

Si puedes reclamar a otra persona como dependiente, necesitarás la siguiente información.

• Nombre de los dependientes (como aparece en su tarjeta de Seguro Social), fechas de nacimiento y Números de Seguro Social (o números de identificación fiscal)
• Formulario 8332 si el padre con custodia de su hijo dependiente renuncia a su derecho a reclamar al hijo como dependiente.

Fuentes de Ingresos

Muchos de estos formularios no serán necesarios para declarar impuestos todos los años. Por ejemplo, solo recibirás los formularios de inversión que puedas necesitar para declarar tus impuestos si tuviste distribuciones u otra actividad.

Es posible que recibas varios formularios diferentes que documenten los ingresos que recibiste en el año anterior. Algunos de los más comunes incluyen:

Empleado

Formulario W-2

Desempleado

Desempleo (1099-G)

Empleado por Cuenta Propia

• Formularios 1099, Anexos K-1, registros de ingresos para verificar los montos no informados en el 1099-MISC o el nuevo 1099-NEC

• Registros de todos los gastos – registros de cheques o extractos de tarjetas de crédito y recibos

• Información de activos de uso comercial (costo, fecha de puesta en servicio, etc.) para la depreciación

• Información de la oficina en el hogar, si aplica

• Registro de pagos de impuestos estimados realizados (Formulario 1040–ES)

Ingresos por Alquiler (Renta)

• Registros de ingresos y gastos
• Información de activos de alquiler (costo, fecha de puesta en servicio, etc.) para la depreciación
• Registro de pagos de impuestos estimados realizados (Formulario 1040–ES)

Ingreso de Jubilación (Retiro)

• Ingresos de pensión, IRA o anualidad (1099-R)
• Base de IRA tradicional (es decir, montos que contribuiste al IRA que ya estaban sujetos a impuestos)
• Seguro Social — Ingresos de RRB: SSA-1099, RRB-1099

Ahorros e Inversiones o Dividendos

• Ingresos por intereses, dividendos (1099-INT, 1099-OID, 1099-DIV)
• Ingresos por venta de acciones u otra propiedad (1099-B, 1099-S)
• Fechas de adquisición y registros de tu costo u otra base en la propiedad que vendiste (si la base no se informa en 1099-B)

• Cuenta de Ahorros para la salud y reembolsos de atención a largo plazo (1099-SA o 1099-LTC)
• Gastos relacionados con tus inversiones
• Registro de pagos de impuestos estimados realizados (Formulario 1040–ES)
• Transacciones que involucran criptomonedas (moneda virtual)

Otros Ingresos y Pérdidas

• Ingresos de apuestas (W-2G o registros que muestren ingresos, así como registros de gastos)
• Registros de servicio de jurado
• Ingresos y gastos de aficiones (Hobby)
• Premios y reconocimientos
• Ingresos Fiduciarios
• Ingresos por Regalías 1099–MISC
• Cualquier otro 1099 recibido
• Registro de pensión alimenticia pagada/recibida con el nombre y SSN del excónyuge
• Reembolso de impuestos estatales

Tipos de Deducciones

Los tipos de deducciones que puedes tomar dependen mucho de tu situación de vida. Es probable que no necesites todos los documentos enumerados a continuación para tus impuestos.

Propiedad de la Vivienda

• Formularios 1098 u otras declaraciones de intereses hipotecarios
• Registros de impuestos sobre bienes muebles e inmuebles
• Recibos por mejoras en el hogar que ahorran energía (por ejemplo, paneles solares, calentador de agua solar)
• Todos los demás formularios de la serie 1098

Donaciones de Caridad

• Cantidades en efectivo donadas a lugares de culto, escuelas, otras organizaciones benéficas
• Registros de donaciones benéficas no monetarias
• La cantidad de millas recorridas con fines benéficos o médicos

Gastos Médicos

Montos pagados por atención médica, seguros y a médicos, dentistas y hospitales.

Seguro de Salud

Formulario 1095-A si te inscribiste en un plan de seguro a través del Mercado (Intercambio).

Gastos de Cuidado de Niños

• Tarifas pagadas a un centro de cuidado con licencia o cuidado familiar para el cuidado de un bebé o niño en edad preescolar
• Montos pagados a una niñera o proveedor de cuidado de tu hijo menor de 13 años mientras tú trabajas
• Gastos pagados a través de una cuenta de gastos flexibles para el cuidado de dependientes en el trabajo

Gastos Educativos

• Formularios 1098-T de instituciones educativas
• Recibos que detallen los gastos educativos calificados
• Registros de las becas que recibiste
• Formulario 1098-E si pagaste intereses de préstamos estudiantiles

Gastos de Educadores K-12

Recibos de gastos de aula (para educadores en los grados K-12)

Impuestos Estatales y Locales

• Cantidad del impuesto sobre la renta o sobre las ventas pagado, estatal y local (aparte de la retención del salario)
• Factura que muestre el monto del impuesto sobre la venta de vehículos pagado y/o el impuesto sobre la propiedad personal de los vehículos

Jubilación y Otros Ahorros

• Formulario 5498-SA que muestra las contribuciones a la HSA
• Formulario 5498 que muestra las contribuciones de IRA
• Todos los demás formularios de la serie 5498 (5498-QA, 5498-ESA)

Desastre Declarado por el Gobierno Federal

• Ciudad o condado en el que vivías, trabajabas o tenías una propiedad
• Registros para respaldar pérdidas de propiedad (tasación, costos de limpieza, etc.)
• Registros de costos de reconstrucción/reparación
• Reembolsos de seguros/reclamaciones a pagar
• Información de asistencia de FEMA
• – Consulta el sitio web de FEMA para ver si tu condado ha sido declarado área de desastre federal

Pagos de Impuestos Estimados

Si trabajas por cuenta propia o ganas mucho dinero del que no se retienen impuestos sobre la renta federales y estatales, es posible que debas realizar pagos de impuestos estimados. Asegúrate de incluir esas estimaciones en tu declaración de impuestos, para que no pagues dos veces.

• Pagos de impuestos estimados realizados durante el año al IRS y a las autoridades fiscales estatales y locales
• Reembolsos de años anteriores aplicados al año actual
• Cualquier cantidad pagada con una extensión

Prueba de Pérdidas

Varios tipos de pérdidas financieras pueden ser deducibles. Lleva documentación de las siguientes pérdidas si aplican al año anterior.

• Registros de cualquier acción u otra inversión que perdió totalmente su valor o esperas reclamar una pérdida, incluida la fecha de compra y el precio de compra original

• Registros de cualquier deuda incobrable no comercial que no sea cobrable (un ejemplo de una deuda incobrable no comercial: le prestas dinero a tu amigo de tu cuenta bancaria personal y no él no te lo paga).

CONCLUSION

Tener toda esta información lista antes de presentar tu declaración puede tomar algún tiempo, pero a la larga, te dará tranquilidad. También garantiza que tengas todo lo que necesitas para reclamar todas las deducciones y créditos fiscales disponibles para ti.

Otra cosa es que, mantener los documentos fiscales en un lugar seguro después de presentarlos también puede ser útil si te auditan. Si el IRS o la autoridad fiscal de tu estado examinan tu declaración, es posible que soliciten registros que respalden los ingresos y las exenciones fiscales en tu declaración. Tener esta información en un solo lugar acelerará el proceso y ayudará a garantizar que no pierdas ninguna de tus deducciones o créditos.